Gestión de Tesorería: Cuestionarios y Ejercicios Prácticos

Question 1

¿Cuál de las siguientes funciones NO está incluida en la gestión de tesorería?

Accepted Answer

Dirección financiera

Answer

Gestión de créditos

Answer

Gestión del efectivo

Answer

Gestión de cobros y pagos

Question 2

El plan de tesorería es un documento que permite:

Accepted Answer

Prever los flujos de efectivo futuros de la empresa

Answer

Establecer las políticas de créditos

Answer

Analizar el rendimiento financiero de la empresa

Answer

Determinar las inversiones a realizar

Question 3

El ratio de liquidez corriente mide la capacidad de la empresa para:

Accepted Answer

Cubrir sus obligaciones a corto plazo

Answer

Generar beneficios a largo plazo

Answer

Atraer inversores

Answer

Controlar los costes de producción

Question 4

La gestión de créditos implica:

Accepted Answer

Evaluar la solvencia de los clientes y establecer condiciones de pago

Answer

Realizar inversiones en activos fijos

Answer

Negociar contratos con proveedores

Question 5

¿Cuál de los siguientes NO es un instrumento de gestión de riesgo financiero?

Accepted Answer

Seguro de accidentes

Answer

Cobertura de divisas

Answer

Contrato de futuros

Answer

Opción de venta

Question 6

La previsión de tesorería es importante porque permite:

Accepted Answer

Identificar posibles déficits de efectivo y tomar medidas para evitarlos

Answer

Mejorar la imagen de la empresa

Answer

Reducir los costes de producción

Question 7

El descuento comercial es un:

Accepted Answer

Incentivo para que los clientes paguen sus facturas antes de la fecha de vencimiento

Answer

Seguro contra impagos

Answer

Castigo por pagos atrasados

Question 8

La gestión de pagos implica:

Accepted Answer

Negociar condiciones de pago con proveedores, autorizar y realizar pagos

Answer

Invertir el exceso de efectivo

Answer

Gestionar las nóminas de los empleados

Question 9

¿Cuál de las siguientes NO es una ventaja del uso de sistemas de gestión de tesorería?

Accepted Answer

Aumenta los costes operativos

Answer

Mejora la precisión de la previsión de tesorería

Answer

Acelera los procesos de cobro y pago

Question 10

¿Cuál es el propósito principal de la gestión de la tesorería en una empresa?

Accepted Answer

Garantizar la solvencia y la rentabilidad mediante la gestión eficaz del efectivo y los flujos financieros

Answer

Reducir el riesgo de crédito de los clientes

Answer

Mejorar la imagen pública de la empresa

Question 11

¿Cuál de los siguientes es un beneficio de una gestión eficaz de la tesorería?

Accepted Answer

Reducción de los costos financieros

Answer

Aumento de la cuota de mercado

Answer

Mejora de la reputación de la empresa

Answer

Aumento de las ventas

Question 12

¿Qué factor puede influir significativamente en la gestión de tesorería de una empresa?

Accepted Answer

Condiciones económicas

Answer

Preferencias del cliente

Answer

Campañas de marketing

Answer

Avances tecnológicos

Question 13

¿Qué documento proporciona información detallada sobre las transacciones de efectivo y los saldos de una empresa?

Accepted Answer

Estado de flujos de efectivo

Answer

Estado de resultados

Answer

Informe de gestión

Answer

Balance general

Question 14

¿Cuál de las siguientes funciones NO corresponde a la gestión de tesorería?

Accepted Answer

Gestión de recursos humanos y capital humano

Answer

Gestión del efectivo y gestión de bancos

Answer

Gestión de cobros y pagos

Answer

Gestión del crédito comercial y control de riesgos financieros

Question 15

El objetivo primordial de la gestión de efectivo es:

Accepted Answer

Garantizar que la empresa disponga en todo momento de los fondos necesarios para sus operaciones diarias y cumpla con sus obligaciones de pago

Answer

Reducir el riesgo de pérdidas por impago de clientes

Answer

Incrementar la rentabilidad de las inversiones en efectivo

Question 16

El método del presupuesto de caja resulta útil principalmente para:

Accepted Answer

Prever los cobros y pagos futuros y así planificar las necesidades de financiación

Answer

Calcular el beneficio o pérdida de una inversión

Answer

Analizar la solvencia y liquidez de una empresa

Question 17

¿Qué tipo de financiación se caracteriza por permitir aplazar el pago de una compra durante un tiempo determinado?

Accepted Answer

Crédito comercial (descuento comercial, pronto pago, etc.)

Answer

Préstamo personal

Answer

Crédito revolving

Answer

Crédito hipotecario

Question 18

El riesgo financiero se puede clasificar principalmente en tres categorías:

Accepted Answer

Riesgo de crédito, de liquidez y de mercado

Answer

Riesgo de fraude, riesgo operativo y riesgo de seguro

Answer

Riesgo de inversión, riesgo cambiario y riesgo de inflación

Question 19

La gestión del riesgo financiero implica fundamentalmente:

Accepted Answer

Identificar, evaluar y desarrollar estrategias para mitigar los riesgos financieros

Answer

Contratar seguros para cubrir todas las posibles pérdidas

Answer

Evitar cualquier tipo de inversión que implique riesgo

Question 20

El índice de liquidez corriente mide:

Accepted Answer

La capacidad de una empresa para hacer frente a sus obligaciones financieras a corto plazo

Answer

La solvencia a largo plazo de una empresa

Answer

La rentabilidad de las operaciones de una empresa

Question 21

Un flujo de caja positivo implica que:

Accepted Answer

La empresa está generando más efectivo del que está gastando

Answer

La empresa está en equilibrio financiero

Answer

La empresa está gastando más efectivo del que está generando

Question 22

¿Cuál de las siguientes opciones es un objetivo principal de la gestión de tesorería?

Accepted Answer

Optimizar el uso del efectivo disponible y minimizar los costes financieros

Answer

Reducir la carga fiscal de la empresa

Answer

Mejorar la imagen pública de la empresa

Answer

Maximizar las inversiones en activos fijos